热心网友
中国工商银行行长姜建清日前表示，工行综合改革将分三阶段：第一阶段是到2006年底，将不良贷款率降至10%以内；第二阶段是2007至2010年，集中财力提足风险拨备及弥补资本金缺口；第三阶段是到2010年，力争使不良贷款率降至3%-5%，实现年经营利润1000亿元，帐面利润达到800亿元左右，并努力争取国家支持，使改制上市和上述经营目标能提前实现。
热心网友
中国工商银行行长姜建清日前表示，工行综合改革将分三阶段：第一阶段是到2006年底，将不良贷款率降至10%以内；第二阶段是2007至2010年，集中财力提足风险拨备及弥补资本金缺口；第三阶段是到2010年，力争使不良贷款率降至3%-5%，实现年经营利润1000亿元，帐面利润达到800亿元左右，并努力争取国家支持，使改制上市和上述经营目标能提前实现。
热心网友
中国工商银行行长姜建清日前表示，工行综合改革将分三阶段：第一阶段是到2006年底，将不良贷款率降至10%以内；第二阶段是2007至2010年，集中财力提足风险拨备及弥补资本金缺口；第三阶段是到2010年，力争使不良贷款率降至3%-5%，实现年经营利润1000亿元，帐面利润达到800亿元左右，并努力争取国家支持，使改制上市和上述经营目标能提前实现。姜建清称，工行将积极借鉴国际银行业先进管理经验，加快与国际规则和惯例接轨，进行股份制改造，建立完善的公司治理结构。他说，工行将适应金融市场需求多元化和金融服务综合化、非中介化发展趋势，以价值回报最大化为目标，加快推进业务结构的四个转变，提升发展的层次和质量。首先，由以资产负债业务为主体的经营结构，向资产负债业务与中间业务并重的经营结构转变；其次，由低增值业务占较大比重的经营结构，向高附加值业务占绝对比重的经营结构转变；第三，由本外币业务比重失衡的经营结构，向本外币业务均衡、协调发展的经营结构转变；第四，由相对封闭型业务结构向开放型业务结构转变。同时，积极与银行同业、证券业、保险业和其他金融机构建立策略联盟，密切业务合作关系，开展交叉销售。姜建清表示，工行将按照《巴塞尔新资本协议》框架要求，力争于2006年全面推广内部评级初级法，并在之后的两年内逐步过渡到内部评级高级法。
热心网友
工行行长姜建清表示 工行综合改革将分三个阶段 中国工商银行行长姜建清日前表示，工行综合改革将分三阶段：第一阶段是到2006年底，将不良贷款率降至10%以内；第二阶段是2007至2010年，集中财力提足风险拨备及弥补资本金缺口；第三阶段是到2010年，力争使不良贷款率降至3%-5%，实现年经营利润1000亿元，帐面利润达到800亿元左右，并努力争取国家支持，使改制上市和上述经营目标能提前实现。姜建清称，工行将积极借鉴国际银行业先进管理经验，加快与国际规则和惯例接轨，进行股份制改造，建立完善的公司治理结构。他说，工行将适应金融市场需求多元化和金融服务综合化、非中介化发展趋势，以价值回报最大化为目标，加快推进业务结构的四个转变，提升发展的层次和质量。首先，由以资产负债业务为主体的经营结构，向资产负债业务与中间业务并重的经营结构转变；其次，由低增值业务占较大比重的经营结构，向高附加值业务占绝对比重的经营结构转变；第三，由本外币业务比重失衡的经营结构，向本外币业务均衡、协调发展的经营结构转变；第四，由相对封闭型业务结构向开放型业务结构转变。同时，积极与银行同业、证券业、保险业和其他金融机构建立策略联盟，密切业务合作关系，开展交叉销售。姜建清表示，工行将按照《巴塞尔新资本协议》框架要求，力争于2006年全面推广内部评级初级法，并在之后的两年内逐步过渡到内部评级高级法。（。
热心网友
2005年初，已然启动了一年的银行改革仍然未呈现耳目一新的气象。轰轰烈烈的财务重组之后，先期改革的中国银行和中国建设银行并未如外界想像的那样迅速脱胎换骨，令人心寒的基层行案件却屡有发生。国有商业银行改革究竟应以什么样的步骤、顺序、节奏推进，仍然是市场最为关注的话题。 与此同时，传闻已久的中国工商银行改制、注资改革并未如期而至。2005年2月1日，在工商银行总行九楼的一间小会议室，午后阳光眩目。处于焦点中心的中国工商银行行长姜建清接受了《财经》杂志的专访，谈及工行近年来的变化，也坦露了自己对国有商业银行改革的希望和忧虑。改制是一个痛苦的过程 针对外界沸沸扬扬的注资模式、金额、时机的议论，姜建清首先声明：“我现在不能谈，也没有权限谈。我能说的是，工行正在积极准备，等待中央、国务院对工商银行改制方案的审批。” 姜建清随后对财务重组和内部改革的关系进行区分。他表示，现在有人把改革简单理解为财务重组，甚至工行内部也有员工这样看，这是不能苟同的。 “银行的改制方案包括财务重组、成立股份公司、引进国外战略投资者乃至上市等内容，但这些都不是改制的核心”。姜建清强调，如果有政策支持，这些都是在短时间内就可以完成的工作，而完善公司治理才是商业银行深化改革的核心，要体现在商业银行增长方式和经营模式的转变上，这需要持续不断的努力，是长期的工作，因而对银行具有更本质的意义。 姜建清说：“外界如果以理想化的眼光来看待这个过程，就会很失望。改制是一个痛苦的过程，是没有终结的战争。” 早在2002年底，姜建清接受本刊记者专访时曾表示，中国工商银行依靠自身努力和积累，可在九年内解决所有历史包袱（参见《财经》2003年第1期《姜建清细解工行》）。不过，当时姜建清也指出，在面临利率市场化、2006年全面开放银行业的冲击下，单凭自身积累可能要承受一定的风险。2004年底，工行对外宣布如果能获得国家的注资支持，有能力在三年内完成改制。 时至今日，姜建清对于这一前景的描述更为乐观：改制完成后，工商银行每年预计有1000亿元的经营利润，有望成为中国盈利最多的企业。如果每年能够提30%的拨备，即300亿元（大约是信贷余额的1%），工行信贷净利差去年是800多亿元，今年可达到900亿元；300亿元的拨备约占信贷净利差的三分之一，这是属于可控范围内的成本。如果在这个拨备范围内，把每年的信贷资产质量问题都能解决掉，那么剩下的利润还有700亿元，资产回报率（ROA）大约在1%左右。此外，有效的成本控制可以保证银行经营效率的提高，2000年工行的成本收入比为61。84%，2004年成本收入比降到了40。35%，比2000年下降了21。5个百分点。 按照这一理想图景，工行改制后，市值将位列国际十大银行之中。“只要风险能控制住，成本控制在比较好的水平，工行经营绩效基本能达到国际商业银行的中等偏上水平。”姜建清说。 然而，实现这一宏图谈何容易。姜建清承认，改制后经营利润达到1000亿元，事实上只有把不良资产保持在非常低的水平才有意义。 在此，姜建清对记者算了一笔风险账。账面利润的获得至少要扣除三项大的成本：一是财务成本，包括税务成本；二是拨备成本；三是资本金成本。依照这三项成本（1%的拨备、0。56%的资本金股东回报，加上营业税边际回报0。25%和财务成本递增0。5%），以及贷款收益估算（按3%的利差计），现在工行贷款资产允许的风险损失成本大概是0。7%左右，也就是100亿元的贷款最多允许7000万元的净损失（或者是3。5%的可疑，或35%的关注）。一旦超过这个标准，达到上述利润目标就有困难。解读工行账本 中国工商银行是中国规模最大的商业银行。截至2005年1月1日，工商银行总资产达到了5。7万亿元，信贷资产达到3。7万亿元。1999年工行的经营利润尚亏损175亿元。2000年开始盈利，当年为100亿元，2004年盈利747亿元。 这些数据均为拨备前利润，对此，外界颇多议论。 姜建清称，“外界常说国有商业银行剥离不良资产后，又长出来一块不良资产。这种说法不准确。”工商银行是不良资产最多的银行之一。2000年剥离部分不良资产之后，四年来工商银行的不良资产余额净下降了2066亿元，其中不良贷款余额下降1282亿元，非信贷不良资产余额下降784亿元；不良资产率和不良贷款率从1999年6月末(当时的最高点)的42。5%和47。5%下降到2004年底的14。2%和19%。而1999年以来新增的不良贷款的比例是1。6%。（见表“2000年来工行不良资产下降统计示意图”） 新增贷款不良率如此之低令人咋舌。2002年底《财经》曾问及姜建清是否存在着贷款中的“常青藤手法”，即“借新还旧”和“还旧借新”，当时姜建清表示这个问题已经控制住，要在几年内消灭。银行体系的专业人士都清楚，这是一个非常棘手的问题。但如不尽快解决，对银行而言潜伏着非常巨大的风险。 此次姜建清对这一问题提供了更为细致的解释，并称至2004年底已经解决大部分相关问题，预计到2005年底将全部解决，比原来计划的要提前四年。 姜建清称“常青藤贷款”在很大程度上缘于历史问题。中国从1983年开始，财政不再给国有企业拨资本金，基本建设资金称为拨改贷，流动资金则变成银行统一管理流动资金。从那时起，国企的资本金没有来源，银行的流动资金贷款实际上变成一种资本性信贷，长期周转而不能归还。在企业的变化过程中，这部分信贷慢慢变质，其中大量的贷款被企业挪用、占用、移用，有些变成企业投资，有些变成土地设备，有些变成应收账款、库存积压、坏账、欠税欠利欠费，最后形成事实上的不良资产，而银行只能不断用展期来掩盖这部分流动资金贷款的风险。 这样的贷款，2000年最高的时候工商银行有9676亿元，占贷款总额的比例达40%。甚至其中相当一部分并未包括在工商银行当时的不良贷款和被剥离的不良资产中。 工商银行从2000年开始，制定了这部分贷款的压缩和退出计划。到2004年年底，还剩下1719亿元，占贷款总额的比例已经降至4。77%。几年累计压缩这部分高风险贷款7957亿元，年均压缩1989亿元。今年年底会全部解决，结束这一历史问题。 工行对这一历史陈账的消化主要有三种途径：第一种是退出的有3000亿元贷款；第二种是五年中变成坏账的有2000多亿元；第三种是一些资质良好的大型国有企业如中石油、中石化等，有2000亿到3000亿元的贷款，则完全纳入正常贷款管理。姜建清特别指出，工行从2001年不良贷款净下降的实际金额为3600亿元，但对外公布的只有1200多亿元，其中的差额有一部分就是补了上述窟窿。 在工行的账本上，另一项重要指标也引人注目：高达19000亿元的非信贷资产，2004年底的不良率只有5。6%。然而外界怀疑，国有银行对非信贷资产的不良率和拨备中存在着估计不足的现象，这在中、建两行的改制中已有教训。比如国有商业银行持有的长期债权资产，在目前加息周期内面临一定的利率风险。工行的非信贷资产中绝大部分是债券投资，其中除了华融债，还有相当的国债、政策性金融债、央行票据以及短期融资等等资产，其中有一部分是长期固定利率债券。 对此姜建清称，工行债券资产中99%以上为国家信用和准国家信用的债券，基本没有信用风险。由于工商银行债券投资绝大部分以持有到期获取利息为目的，并不在市场上大量出售变现。目前存款利率超过债券利率的可能性较小，因此利率上升时，只是应赚的息差缩小，不会实际形成跌价损失。 近年来工行也关注到利率风险问题，但由于受交易工具和市场等方面限制，缺乏利率风险对冲工具，只能通过提高短期债券和浮动债券比重，缩短投资组合久期等来尽量减少利率风险。姜建清还表示，未来要按照投资目的将债券资产分为投资账户和交易账户。对投资账户不需进行市值评估，市值变动不会影响工商银行利润；对交易账户则要按照市场价格计提损益，但目前交易账户占债券资产的比重不到2%。 在2000年剥离不良资产后，工行的账本似乎涤荡一新，然而银行的真实质量问题往往需要经过多年才能看清。外界一直担心，万一将来国有商业银行不良资产比率失控，又会将原因归结为政策性因素，而陷入向国家不断要求注资的恶性循环。在此次采访中，《财经》再度向姜建清询问了政策性贷款的因素，他给出了肯定的答复：“1999年以后的贷款已经完全按照商业化运作，基本没有政策性因素影响了。” 无论如何，工行的自我解析的准确程度尚有待时间检验。去年安永会计师事务所对工行2003年总资产的63%进行了审计，其中贷款五级分类结果与工行的自我统计误差是1。7%，工行已对此进行了调整。现在安永将对工行2004年的全部资产按国际标准进行审计，如有误差亦会调整，“要经得起所有的检查和外部评估，关键是保证真实性”。改革难点求解 财务重组易，内部改革难。这是中、建两行的改革带给人们最大的体会。对于应如何选择国有商业银行改革的突破口，姜建清有自己的意见：“我不认为改革有什么突破点，很难想像一个东西突破了就一切问题都解决了。搞商业银行就是跑马拉松，不是100米跑得快一点就行了，而是要持续地跑下去。” 不过他同时承认，改制确实有难点。首当其冲的就是更深层次的商业银行经营模式的转变、增长方式的调整。 中国商业银行存贷比过高、信贷资产在总资产中的比重过高在全世界绝无仅有，这使银行面临巨大的信贷风险、利率风险。姜建清介绍，工行总资产中信贷资产的比重在1998年是70。4%，2004年降低到59。4%（国际水平是30%-50%）；存贷比在1998年是85。6%，2004年降低到了66%。 资产结构的变化直接影响的是增长方式的改变。以前中国的商业银行收入的主要来源是存贷利差，占总收入的比例曾经达到90%多，因此收入增加的惟一途径是规模扩张。姜建清说，工商银行过去也是滥招人员、广设网点，在吸收存款时，没有成本约束的概念。但现在情况已有所改变。2004年工行总资产增加8。1%，但营业利润增加17。5%。2004年存贷款利差收入823亿元，占营业净收入的62。58%，资金营运收入占28。6%，中间业务收入占8。7%（见“工行利润构成表”）。 姜建清称，近几年工行关掉了大约两万家分支机构，但整个业务并没有下降，营业渠道产生了很大的变化。工行去年网上银行的交易量大约相当于4000个网点的业务量。2004年工行的电子化业务，即离柜业务已经占到了银行业务交易笔数的20%，今年的目标是25%，这已接近甚至超过国际大银行的水平。 2003年的经济过热和随之而来的宏观调控，使外界一直担心会积淀成银行大量新增不良贷款。但来自中国银监会的消息表明，工行在国有商业银行的业务纪录较好。对此姜建清说，“从2000年起，我们开始研究信贷的大进大出”，从2002年开始，工商银行信贷增长谨慎。 姜建清说，工行这些年主动在调整、控制信贷发放的总量、结构和节奏。大目标是为了调整经营结构、经营模式和增长方式，因而调整业务结构。宏观调控恰巧是在工行业务增速下降时进行的：在2003年经济最热的时候，整个银行业信贷增长20%，工行只增长13%，低于平均水平。2003年工行在钢铁行业的信贷反而有所下降，这是因为2000年时工行作行业政策分析认为，钢铁行业贷款集中，所以有意识地调整了结构布局。“不敢说是具有前瞻性，而是恰逢我们在做结构调整，” 姜建清表示，2005年工行计划信贷总量增加2800亿元，和去年2900亿元的水平差不多。 对于未来的风险，姜建清分析认为主要包括以下因素：利率市场化给银行带来很大压力；随着外资银行进入，如果激励机制没有建立起来，将来可能面临人才流失；另一个大问题是，银行内部的两极分化非常严重。从去年开始，工商银行对一些地区的分行进行风险压力测算，“结果有相当一些地区的银行风险很高，盈利能力很小，甚至改制以后可能还要亏损，这是严峻的挑战。”内控：漫长的补习课 2005年初发生在中国银行哈尔滨河松街支行巨额资金失踪的恶性案件，给银行的风险内控机制再次敲响了警钟。此前银监会有关官员曾经表示，这与当前国有银行架构的设置和分支机构权力过大、监督不到位有关；中国的商业银行采用的是多级分行制度，而国际上大的商业银行采取的业务线垂直管理，实行事业部制，可以较有效地控制内部风险。 在内控制度建设上，工行现在的管理办法，一是下管一级，监控两极，总行下管到二级分行，要求省级分行下控地市和县级行；二是经常性的检查，稽核内审独立；三是信息化控制。现在信贷、联行资金已全面控制；此外就是靠制度和对人的教育。“内控的问题归根到底要落实到人的头上，银行管理基因的改进，可能需要一代人的时间，才能形成完善的内控文化。”姜建清说。 由分行管理制向事业部制的转向直接关系到银行分支机构的切身利益和权力调整，因此在中国的银行改革中推行起来颇有难度，甚至一些国有商业银行内部人士认为该经验并不适合“中国国情”。在中、建两行改制后，省以下分行的改革其实并未有大的推进，更遑论业务线垂直管理。 对此，姜建清认为按业务线管理的事业部制是发展方向，但目前在国有银行实施的基础还不具备。“组织体系上的调整随时都可以进行，但前提是技术、统计上的统一，首先要有一个非常好的数据库，另外要有一个非常好的统计分析系统，科学地进行业务线业绩价值评价。”事实上，国内的银行在短短十几年连滚带爬从算盘发展到今天的计算机化，在业务处理的大机数据集中方面已经取得很大的进步，但在管理信息系统、数据库方面还有很多差距。 “要上这样大型的计算机系统还需要几年的时间，国内银行的技术准备还不够，有的银行连大集中还没做到，还得两三年时间，这种情况下怎么有条件谈事业部制呢？”姜建清说，工商银行从2003年开始，已开始按专业条核算，比如个人住房贷款业务及下一步着手的个人金融业务，就是先按事业部制核算，但组织体系并未调整，“再走一段时间再看，等到统计数据都有了，亏盈都掌握了，再研究组织体系、分配体制上是否需要变革，怎么变革。现在时机还不成熟。” 工行的改革，科技先行是明显的标志之一。目前工商银行的数据大集中、信贷管理信息系统和去年底刚刚开发出来的会计核算体系、成本核算系统等，在业内都已处于领先地位。 “银行是一架精巧的机器，商业银行的改革是极其复杂的过程。”姜建清说，有些东西比如体制性的东西与公司治理有关，但操作性风险越来越重要，而内部操作性的风险很可能就是和科技相关。“以前是一个房间有十个门，有十个人来看，操作性风险就来了；巡逻（稽核内审）也不行，一不小心就看漏了；再厉害一点，一个人看一个人，但两个人还会串谋，内控问题就会源源不断。最好的办法是把九个门都堵死，让两个人来看门。为什么高速路上车祸相对少，就是因为出口少，只能往一个方向走。” 姜建清专门列举了票据市场的例子。“经济诈骗案依靠现金结算比较难，主要靠票据。因此一旦得逞，数额非常巨大。”工行票据的交易量居全国之首，也曾发生过河南华信支行这样的票据大案。 “出事后，总行对各分行库存票据余额实施限额管理，各分行超限额部分票据必须在规定的时间内向总行票据营业部转卖，由专业化、规范化经营的票据营业部以高标准及时检测各行移存票据的风险状况，发现问题马上报告总行，总行再去找有问题的分支机构。”姜建清称。然而这并未根本杜绝欺诈现象，分支机构开始把没有问题的票卖给票据营业部，有问题的票据自己留着。“总行又相应制定了‘先进先出’的票据移存管理办法，在过去的一年多里，近万亿的票据还没有出过事。但是工作量很大啊，全行的票据在大搬家。”姜建清说，票据部的人天天在看票，“虽然这是个急办法，但眼下不得不这么管。” 的确，较之科技水平提升更为紧迫的，是银行良性信贷文化的建立。事实上，如果停留在科技更新换代的基础上放慢对人和利益关系的调整，银行改革仍然面临巨大的风险，这也将成为国有商业银行改革过程中的艰难瓶颈。。
热心网友
工行行长姜建清表示 工行综合改革将分三个阶段 中国工商银行行长姜建清日前表示，工行综合改革将分三阶段：第一阶段是到2006年底，将不良贷款率降至10%以内；第二阶段是2007至2010年，集中财力提足风险拨备及弥补资本金缺口；第三阶段是到2010年，力争使不良贷款率降至3%-5%，实现年经营利润1000亿元，帐面利润达到800亿元左右，并努力争取国家支持，使改制上市和上述经营目标能提前实现。姜建清称，工行将积极借鉴国际银行业先进管理经验，加快与国际规则和惯例接轨，进行股份制改造，建立完善的公司治理结构。他说，工行将适应金融市场需求多元化和金融服务综合化、非中介化发展趋势，以价值回报最大化为目标，加快推进业务结构的四个转变，提升发展的层次和质量。首先，由以资产负债业务为主体的经营结构，向资产负债业务与中间业务并重的经营结构转变；其次，由低增值业务占较大比重的经营结构，向高附加值业务占绝对比重的经营结构转变；第三，由本外币业务比重失衡的经营结构，向本外币业务均衡、协调发展的经营结构转变；第四，由相对封闭型业务结构向开放型业务结构转变。同时，积极与银行同业、证券业、保险业和其他金融机构建立策略联盟，密切业务合作关系，开展交叉销售。姜建清表示，工行将按照《巴塞尔新资本协议》框架要求，力争于2006年全面推广内部评级初级法，并在之后的两年内逐步过渡到内部评级高级法。（。
热心网友
工行行长姜建清表示 工行综合改革将分三个阶段 中国工商银行行长姜建清日前表示，工行综合改革将分三阶段：第一阶段是到2006年底，将不良贷款率降至10%以内；第二阶段是2007至2010年，集中财力提足风险拨备及弥补资本金缺口；第三阶段是到2010年，力争使不良贷款率降至3%-5%，实现年经营利润1000亿元，帐面利润达到800亿元左右，并努力争取国家支持，使改制上市和上述经营目标能提前实现。姜建清称，工行将积极借鉴国际银行业先进管理经验，加快与国际规则和惯例接轨，进行股份制改造，建立完善的公司治理结构。他说，工行将适应金融市场需求多元化和金融服务综合化、非中介化发展趋势，以价值回报最大化为目标，加快推进业务结构的四个转变，提升发展的层次和质量。首先，由以资产负债业务为主体的经营结构，向资产负债业务与中间业务并重的经营结构转变；其次，由低增值业务占较大比重的经营结构，向高附加值业务占绝对比重的经营结构转变；第三，由本外币业务比重失衡的经营结构，向本外币业务均衡、协调发展的经营结构转变；第四，由相对封闭型业务结构向开放型业务结构转变。同时，积极与银行同业、证券业、保险业和其他金融机构建立策略联盟，密切业务合作关系，开展交叉销售。姜建清表示，工行将按照《巴塞尔新资本协议》框架要求，力争于2006年全面推广内部评级初级法，并在之后的两年内逐步过渡到内部评级高级法。
热心网友
工行行长姜建清表示 工行综合改革将分三个阶段 中国工商银行行长姜建清日前表示，工行综合改革将分三阶段：第一阶段是到2006年底，将不良贷款率降至10%以内；第二阶段是2007至2010年，集中财力提足风险拨备及弥补资本金缺口；第三阶段是到2010年，力争使不良贷款率降至3%-5%，实现年经营利润1000亿元，帐面利润达到800亿元左右，并努力争取国家支持，使改制上市和上述经营目标能提前实现。 姜建清称，工行将积极借鉴国际银行业先进管理经验，加快与国际规则和惯例接轨，进行股份制改造，建立完善的公司治理结构。 他说，工行将适应金融市场需求多元化和金融服务综合化、非中介化发展趋势，以价值回报最大化为目标，加快推进业务结构的四个转变，提升发展的层次和质量。首先，由以资产负债业务为主体的经营结构，向资产负债业务与中间业务并重的经营结构转变；其次，由低增值业务占较大比重的经营结构，向高附加值业务占绝对比重的经营结构转变；第三，由本外币业务比重失衡的经营结构，向本外币业务均衡、协调发展的经营结构转变；第四，由相对封闭型业务结构向开放型业务结构转变。同时，积极与银行同业、证券业、保险业和其他金融机构建立策略联盟，密切业务合作关系，开展交叉销售。 姜建清表示，工行将按照《巴塞尔新资本协议》框架要求，力争于2006年全面推广内部评级初级法，并在之后的两年内逐步过渡到内部评级高级法。（。